‎

目    录

第一部分   部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分   2019年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

六、预算绩效情况说明

七、其他重要事项的说明

第三部分  名词解释

第四部分  2019年度部门决算报表

‎

一、部门职责

 唐山市大丰谷庄小学是实施小学义务教育，促进基础教育发展，完成小学学历教育的单位。主要职责是:

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、制定小学义务教育的发展规划、规模。

3、履行小学义务教育职责，推进学校工作，提高办学水平。

4、依法管理教师队伍，按上级部门要求组织教师的继续教育工作，负责教师的聘任、专业技术职称评聘工作。

5、遵从执行上级部门对教育体制、办学体制、学校管理体制、城乡教育综合改革的统筹规划和协调指导，参与教育综合改革的实施。

6、做好单位教职员工思想政治工作、精神文明建设和廉政建设以及法制教育、国防教育工作，兼顾退休教师工作。

7、履行教育经费预决算工作，依法管理和使用教育经费，并负责教师工资的统一发放工作，科学规划单位基本建设和设施的配置以及计划、统计工作。

8、组织研究教育教学理论和教育科研工作。

9、领导和管理单位党务工作。

10、依照法律、法规应该承担的职责和上级部门交办的其他事项。

二、机构设置

从决算编报单位构成看，纳入2019 年度本部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1 个，具体情况如下：

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度收支总计（含结转和结余）530.01万元。与2018年度决算相比，收支各增加115万元，增长21.7%，主要原因是人员工资保险提标及项目支出增加。

二、收入决算情况说明

本部门2019年度本年收入合计530.01万元，其中：财政拨款收入530.01万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本部门2019年度本年支出合计524.27万元，其中：基本支出511.78万元，占97.61%；项目支出12.49万元，占2.39%；经营支出0万元，占0%。如图所示：

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收支与2018年度决算对比情况

本部门2019年度财政拨款本年收入530.01万元,比2018年度增加115万元，增长21.7%，主要是人员工资保险提标及项目支出增加；本年支出524.27万元，增加108.19万元，增长20.64%，主要是人员工资保险提标及项目支出增加。具体情况如下：

1. 一般公共预算财政拨款本年收入530.01万元，比上年增加115万元；主要是人员工资保险提标及项目支出增加；本年支出524.27万元，比上年增加108.19万元，增长20.64%，主要是人员工资保险提标及项目支出增加。

（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况

本部门2019年度财政拨款本年收入530.01万元，完成年初预算的97.95%,比年初预算减少11.13万元，决算数小预算数主要原因是在职转退休人员增加；本年支出524.27万元，完成年初预算的96.89%,比年初预算减少16.87万元，决算数小于预算数主要原因是在职转退休增加和部分项目预算当年没有支出、结转下年。具体情况如下：

1. 一般公共预算财政拨款本年收入完成年初预算97.95%，比年初预算减少11.13万元，主要是在职转退休人员增加；支出完成年初预算96.89%，比年初预算减少16.87万元，主要是在职转退休增加和部分项目预算当年没有支出、结转下年。

（三）财政拨款支出决算结构情况。

2019 年度财政拨款支出524.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出:0万元，占0%，；公共安全类（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出486.06万元，占92.72%；科学技术（类）支出0万元，占 0%；社会保障和就业（类）支出38.2万元，占7.29%；住房保障（类）支出0万元，占 0%;其他支出0万元，占0.07%。

（四）一般公共预算基本支出决算情况说明

2019 年度财政拨款基本支出511.78万元，其中：人员经费490.23万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 21.55万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明

本部门2019年度“三公”经费支出共计1.75万元，完成预算的87.5%,较预算减少0.25万元，降低14.29%，主要是事业单位公车改革取消绝大多数学校公务用车；较2018年度减少0.01万元，降低1%，主要是事业单位公车改革取消绝大多数学校公务用车。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。本部门2019年度因公出国（境）团组0个、共0人/参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、共0人/无本单位组织的出国（境）团组。因公出国（境）费支出较年初预算无增减变化，较2018年度决算无增减变化。

（二）公务用车购置及运行维护费支出1.75万元。本部门2019年度公务用车购置及运行维护费较预算减少0.25万元，降低14.29%,主要是事业单位公车改革取消绝大多数学校公务用车；较上年减少0.01万元，降低1%,主要是事业单位公车改革取消绝大多数学校公务用车。其中：

公务用车购置费：本部门2019年度公务用车购置量0辆，发生“公务用车购置”经费支出0万元。公务用车购置费支出较预算持平，均是0万元；较上年持平，均是0万元。

公务用车运行维护费：本部门2019年度单位公务用车车改前保有量1辆，车改后保有量0辆。公车运行维护费支出较预算减少0.25元，降低14.29%,主要是事业单位公车改革取消绝大多数学校公务用车；较上年减少0.01万元，降低1%，主要是事业单位公车改革取消绝大多数学校公务用车。

（三）公务接待费支出0万元。本部门2019年度公务接待共0批次、0人次。公务接待费支出较预算持平，均是0万元；较上年度持平，均是0万元。

六、预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个，二级项目4个，共涉及资金12.49万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2019年度没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，2019年度教育系统预算项目总体工作开展顺利，各项工作都基本达到了既定目标。绩效目标完成相对较差的项目是预算执行率，主要原因是项目完工率不高、财政专项资金到位率较低。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

本部门在今年部门决算公开中反映农村小学营养餐经费项目绩效自评结果。

小学营养餐经费项目自评综述：按照省市区关于农村义务教育阶段小学生的改善计划进行，执行唐财教（2019）13号文，我校是一所农村小学，目前在校义务教育阶段学生全部享受营养餐计划全年预计投入41200元，用于保障有营养餐计划的顺利实施。我校自9月起按照预算资金全额进行了拨付并应用于学生营养餐实施。保证每位学生每日一枚鸡蛋一盒牛奶按时发放到学生手中。全年预算数为4.12万元，执行数为3.97万元，完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：根据预算编制原则，我校享受营养餐学生282人，按照经费拨付标准，我校全年预算金额是41220元，实际拨付金额是41220元，预算实际执行是39658.2元，本年剩余资金是1561.8元，预算执行率是97%，剩余资金按照财政要求做到财政应返还，2020年全部返回财政。我校严格落实经费预算编制，所涉及的经费，全部用于冬季取暖一项支出。

下一步改进措施：我校的绩效目标严格按照预算进行落实，没有偏离的情况出现。

（1）财政评价项目绩效评价结果

2019年度部门整体支出绩效评价结果：

2019年度年初批复预算541.14万元，年内追加预算7.51万元（主要是保安经费和营养餐计划），年度决算总收入530.01万元（小学教育479.43万元、教育费附加12.38万元、事业单位离退休费30.31万元、死亡抚恤7.89万元、），年度决算总支出524.27万元（小学教育475.68万元、教育费附加10.38万元、事业单位离退休费30.31万元、死亡抚恤7.89万元，年度结转结余5.74万元，主要是项目经费结转，教育费附加支出2万元。

2019年度绩效目标完成相对较差的项目是预算执行率，只有98.92%。主要原因是项目完工率不高、财政专项资金到位率较低。今后将进一步加强项目管理，安排相关科室监督项目实施，及时申请项目资金并及时支付，确保项目预算执行率达到要求。

2019年度部门整体支出绩效评价表：

七、其他重要事项的说明

（一）机关运行经费情况

本部门属于事业单位，不涉及机关运行经费情况。

（二）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，比上年减少1辆，主要是事业单位公车改革减少。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车03辆，其他用车主要是学校通勤车辆；

单位价值50万元以上通用设备0台（套），比上年增加0套，较年初预算持平 ，单位价值100万元以上专用设备0台（套）比上年增加0套，较年初预算持平。

（三）其他需要说明的情况

1. 本部门2019年度国有资本经营预算无收支及结转结余情况，故国有资本经营预算财政拨款支出决算表以空表列示。

2. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

‎ 

‎ 

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

（十）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。

（十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
‎